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G · 總帳報表

分類帳

每個科目的期初 / 本期借貸 / 期末 · 點科目下方表格看明細交易 · 共 19 個有交易科目

科目代碼	科目名稱	中分類	借/貸	期初	本期借方	本期貸方	期末
1105	現金	流動資產	借	50,000	—	9,500	40,500
1110	銀行存款	流動資產	借	1,500,000	1,280,000	747,725	2,032,275
1130	應收帳款	流動資產	借	200,000	1,070,000	550,000	720,000
114000	其他應收款-其他	流動資產	借	—	5,000	—	5,000
1191	商品存貨	流動資產	借	800,000	228,571	—	1,028,571
1290	進項稅額	流動資產	借	—	18,202	—	18,202
1440	機器設備	不動產、廠房及設備	借	1,000,000	—	—	1,000,000
2130	應付帳款	流動負債	貸	150,000	180,000	240,000	210,000
214650	應付薪資	流動負債	貸	100,000	—	—	100,000
2290	銷項稅額	流動負債	貸	—	—	85,715	85,715
311100	普通股股本	資本	貸	3,000,000	—	—	3,000,000
3533	累積盈虧(87年度以後)	保留盈餘	貸	300,000	—	—	300,000
4100	銷貨收入	營業收入	貸	—	—	1,714,285	1,714,285
6010	薪資支出	銷售費用	借	—	400,000	—	400,000
6020	租金支出	銷售費用	借	—	30,000	—	30,000
6030	文具用品	銷售費用	借	—	7,619	—	7,619
6050	運費	銷售費用	借	—	952	—	952
6080	廣告費	銷售費用	借	—	47,619	—	47,619
6090	水電瓦斯費	銷售費用	借	—	79,262	—	79,262

下鑽範例 — 1105 現金

日期	傳票號	摘要	借方	貸方	餘額
期初餘額					50,000
2026-03-20	0320001	—		3,500	46,500
2026-04-20	0420001	—		1,000	45,500
2026-05-15	0515001	—		5,000	40,500
期末			0	9,500	40,500